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创业软件:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明
发布日期:2021-07-12 05:00   来源:未知   阅读:

  控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 天健审〔2018〕190号 创业软件股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了创业软件股份有限公司(以下简称创业软件公司)2017年度财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的创业软件公司管理层编制的2017年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供创业软件公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为创业软件公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解创业软件公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情 况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 创业软件公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,2954财之道高手论坛。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第1页共3页 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对创业软件公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审计结论 我们认为,创业软件公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定,如实反映了创业软件公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·杭州 中国注册会计师: 二〇一八年二月五日 第2页共3页 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2017年度 编制单位:创业软件股份有限公司 单位:人民币万元 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2017年期初 2017年度占用累 2017年度资 2017年度偿还 2017年期末 资金占用方类别 资金占用方名称 联关系 的会计科目 占用资金余额 计发生金额 金占用的利 累计发生金额 占用资金余额 占用形成原因 占用性质 息 杭州亿家健康管理有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 100.56 6.67 93.89 房租、物业费收入 经营性往来 杭州隽宝科技有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 56.52 56.52 房租、物业费收入 经营性往来 的联营企业 杭州爱葆云科技有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 20.13 20.13 房租、物业费收入 经营性往来 控股股东、实际控制人及其附浙江中福健康管理有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 4.44 4.44 房租、物业费收入 经营性往来 属企业 杭州中福投资管理有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 5.35 5.35 房租、物业费收入 经营性往来 杭州健保付网络科技有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 13.66 13.66 房租、物业费收入 经营性往来 杭州生命海网络科技有限公司 实际控制人控制的公司 应收账款 2.09 2.09 房租、物业费收入 经营性往来 小计 - - - 202.75 108.86 93.89 - - 关联自然人及其控制的法人 浙江建达科技股份有限公司 公司主要股东控制的公司 应收账款 146.17 284.51 428.80 1.88 销售软件产品、IT 经营性往来 运维服务 小计 - - - 146.17 284.51 428.80 1.88 - - 其他关联人及其附属企业 浙江美康网新云健康科技股份有限公司 联营企业 应收账款 402.00 402.00 销售软件产品、技 经营性往来 术开发服务 小计 - - - 402.00 402.00 - - 上市公司的子公司及其附属企上海创航软件有限公司 全资子公司 其他应收款 40.00 895.98 813.00 122.98 暂借款 非经营性往来 业 杭州卓腾信息技术有限公司 全资子公司 其他应收款 100.00 0.89 99.11 暂借款 非经营性往来 小计 - - - 40.00 995.98 813.89 222.09 - - 总计 - - - 588.17 1,483.24 1,351.55 719.86 - - 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 第3页共3页

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